Dr. Sergio Navarrete Mardueño · Av. Juan Escutia 43, Col. Condesa, Alcaldía Cuauhtémoc, C.P. 06140, Ciudad de México
En todos los formatos se llenan solos el expediente, el instrumento y la fecha. La Forma de pago y la Declaración de origen lícito se llenan además con la operación, el monto, las partes y los pagos. Los Anexos, avisos de privacidad, suma acumulada y beneficiario controlador salen en blanco para que el cliente los llene a mano.
Se aplican en orden; si un criterio no identifica a nadie, se pasa al siguiente.
La notaría recaba la información en la constitución y en las modificaciones en que interviene (regla 2.8.1.23). La SCJN resolvió que el notario no debe integrarla a su contabilidad ni actualizarla después de su intervención; sí debe conservarla y tenerla disponible.
| Supuesto | Aviso | Equivale a | Plataforma |
|---|---|---|---|
| Transmisión o constitución de derechos reales sobre inmuebles (inciso a) | ≥ 8,000 UMA | $938,480.00 | DECLARANOT |
| Poderes irrevocables (inciso b) | Siempre | — | SPPLD |
| Constitución de personas morales, aumento o disminución de capital, fusión, escisión, compraventa de acciones y partes sociales (inciso c) | Siempre | — | SPPLD |
| Constitución o modificación de fideicomisos traslativos o de garantía (inciso d) | ≥ 4,000 UMA | $469,240.00 | SPPLD |
| Mutuo o crédito con o sin garantía, acreedor fuera del sistema financiero (inciso e) | Siempre | — | SPPLD |
Identificación del cliente: siempre, sin importar el monto. No hay aviso cuando la garantía o el fideicomiso se otorga a favor de una entidad del sistema financiero u organismo público de vivienda.
Prohibido liquidar con efectivo o metales preciosos por encima de:
Desde la reforma al Reglamento (2026), para este límite se suman las contribuciones y accesorios de la operación. Es un umbral distinto al del aviso.
| PLD (LFPIORPI) | Fiscal (CFF) | |
|---|---|---|
| Fundamento | Arts. 3-III, 18-III; Cap. IV Bis | Arts. 32-B Ter, Quáter, Quinquies; 84-M, 84-N |
| Umbral de capital | Más del 25% | Más del 15% |
| Reglas | Reglas de Carácter General (Acuerdo 02/2013 y modificaciones) | RMF, reglas 2.8.1.20 a 2.8.1.23 |
| Formato aquí | Anexos 3, 4, 5, 6 y 8 | Formato BC persona moral |